Информация о бенефициарных владельцах должна храниться у юридических лиц не менее пяти лет

Федеральный закон от 23 июня 2016 года № 215-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» был дополнен положениями, устанавливающими обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах, которые вступили в силу 1 июля 2016 года.

Для справки: Под бенефициарным владельцем в данном случае понимается физическое лицо, которое, в конечном счете, прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»  был дополнен статьей 6.1 «Обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах».

Юридическое лицо обязали располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении них сведений (п.1)

Юридическое лицо обязано (п.3):

• Регулярно обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах, но не реже одного раза в год и документально ее фиксировать;


• Хранить информацию о них, а также о принятых мерах по установлению в отношении них сведений не менее пяти лет со дня ее получения.

Мой комментарий: Это очередной условный срок хранения, установленный на уровне законодательства. Как мне кажется, срок хранения для данной группы документов установлен не лучшим образом - я бы для такой информации и документов предложила подумать о сроке хранения «пять лет после того как физическое лицо утратило критерии отнесения его к бенефициарным владельцам».

Юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся его учредителями или участниками или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев (п.4).

Физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны представлять ему имеющуюся у них информацию. Передача такой информации в соответствии с положениями настоящей статьи не является нарушением законодательства РФ о персональных данных (п.5).

Мой комментарий: Отмечу два момента: во-первых, никакого наказания за непредставление информации не предусмотрено ни для физических, ни для юридических лиц. Во-вторых,  очередную «партию» персональных данных разрешается передавать и обрабатывать без согласия субъектов ПДн.

Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах, либо о принятых мерах по установлению в их отношении сведений по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ. Порядок и сроки представления информации определяются Правительством РФ (п.6).

Информация раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством РФ (п.7).

Законодатели одновременно предусмотрели наказания, которые будут накладываться на юридических лиц за нарушение требований по сбору и предоставлению информации. Кодекс РФ об административных правонарушениях дополнен статьей 14.25.1:

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях

Статья 14.25.1 Нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах

Неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством РФ, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ, -

- влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от 100 тысяч до 500 тысяч рублей.

Мой комментарий: Отсутствие наказания для тех, кто, согласно закону, обязан сообщать ответствующую информацию юридическим лицам, создает очередную «серую зону» в законодательном регулировании. Организациям придется тщательно продумать порядок документирования фактов непредставления информации по их запросам, чтобы не получить потом серьезные штрафы.

Источник: Консультант Плюс
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=199990